Legislación Informática de España
Contratación Electrónica
Sector Mercantil
Actualizada a fecha noviembre de 2005
Ley 19/1985 de 16 de julio Cambiaria y del Cheque, en su disposición final primera, ya contemplaba las cámaras de compensación, cuyo desarrollo reglamentario se puede ver en las disposiciones del Sistema Nacional de Compensación Electrónica (SNCE)
Real Decreto 505/1987, de 3 de abril, por el que se dispone la creación de un sistema de anotaciones en cuenta para la Deuda del Estado. En su exposición, contempla, que para compensación y liquidación interbancaria, el tratamiento informático permite la sustitución del viejo soporte documental por simples referencias procesables en los ordenadores.
Ley 24/1988 de Mercado de Valores de 28 de Julio de 1988 que permite las anotaciones en cuenta por procedimientos electrónicos para la representación de valores. (B.O.E. 29 de julio de 1988)
Real Decreto 726/1989, de 23 de junio, que se refiere al Mercado Continuo interconectado, cuyo funcionamiento se regula por las circulares de la Sociedad de Bolsa 2/93 de 26 de mayo y 2/94 de 27 de enero.
Ley 19/1989, de 25 de julio que modifica el artículo 38 de la Ley de Sociedades Anónimas, permite las anotaciones en cuenta.
Real Decreto 1564/1989, de 22 de diciembre por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas en sus artículos 60 y 61, indica que las acciones representadas por medio de anotaciones en cuenta se regirán por lo dispuesto en la normativa reguladora del mercado de valores; y las modificaciones se harán públicas una vez tramitadas.
Real Decreto 1597/1989, de 29 de diciembre por el que se aprueba el Reglamento del Registro Mercantil, contempla la posibilidad de la llevanza de libros por procedimientos informáticos.
Real Decreto 430/1990, de 30 de marzo de modificación del Reglamento Hipotecario, contempla una informatización integral de los Registros de la Propiedad. (B.O.E. 3 de abril de 1990)
Real Decreto 116/1992, de 14 de febrero sobre representación de valores.
Ley 7/1996, de 15 de enero, de Ordenación del Comercio Minorista. (B.O.E. nº 15/12423 de 17 de enero de 1996 y corrección de erratas en B.O.E. nº 42 de 17 de febrero de 1996). Existe una contradicción evidente con la Ley 4/1996. Contempla en su artículo 46 que en las ventas a distancias cuyo pago se hiciese mediante tarjeta de crédito, sin su presentación directa o identificación electrónica, será nulo, sin perjuicio del resarcimiento que diera lugar si la compra fue cierta. (Modificada por la ley 55/1999, y Ley 47/2002)
Real Decreto 1784/1996, de 19 de julio, por el que se aprueba el Reglamento del Registro Mercantil (B.O.E. 184/23574 del 31 de julio de 1996)
Acuerdo de 11 de marzo de 1998, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, para la implantación del Sistema CIFRADOC/ CNMV (Sistema de Intercambio de Información a través de línea telemática). (B.O.E. 27 de marzo de 1998)
Real Decreto 1867/1998, de 4 de septiembre de 1998, que modifica determinados artículos del Reglamento Hipotecario (B.O.E. 233/32416 del 29 de septiembre de 1998)
Real Decreto 1976/1998, de 18 de septiembre, que modifica el Real Decreto 1133/1997, de 11 de julio de regulación de autorización de las ventas a distancia e inscripción en el Registro de empresas de ventas a distancia
Ley 41/1999, de 12 de noviembre, sobre sistemas de pagos y de liquidación de valores.
Real Decreto 1906/1999, de 17 de diciembre, por el que se regula la contratación electrónica con condiciones generales en desarrollo del artículo 5.3 de la Ley 7/1998, de 13 de abril, de condiciones generales de la contratación. (Derogado por Ley 3/2014, de 27 de marzo).
Circular 2/2000, de 30 de mayo, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, sobre modelos normalizados de contrato-tipo de gestión discrecional e individualizada de carteas de inversión y otros desarrollos de la Orden Ministerial de 7 de octubre de 1999 de desarrollo del código general de conducta y normas de actuación en la gestión de carteras de inversión (B.O.E. 141/20853 del 13 de junio de 2000)
Comunicación de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, de 20 de marzo de 2001, sobre utilización del Sistema CIFRADO/CNMV para la remisión y actualización de folletos explicativos de IIC
Orden de 18 de abril de 2001, sobre folletos explicativos, informes trimestrales y obligaciones de información de las instituciones de inversión colectivas (B.O.E. 100/15236 del 26 de abril de 2001)
Circular 2/2002, de 27 de noviembre, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, que modifica la circular 3/1994, de 8 de junio, por la que se modifican los modelos de información pública periódica de entidades emisoras de valores administrativos a negociar en bolsas de valores (B.O.E. 301/44047 de 17 de diciembre de 2002)
Ley 47/2002, de 19 de diciembre, de reforma de la Ley 7/1996, de 15 de enero, de Ordenación del Comercio Minorista, para la transposición al ordenamiento jurídico español de la Directiva 97/7/CE en materia de contratos a distancia, y para la adaptación de la Ley a diversas Directivas Comunitarias (B.O.E. 304/44759 de 20 de diciembre de 2002).
Resolución de 26 de marzo de 2003, de la Dirección General de Comercio e Inversiones, por la que se especifican los modelos normalizados y las instrucciones que deben utilizar los intermediarios financieros para la presentación por vía telemática, prevista en el anexo I, I.2.3. y en el anexo II, I.2.3. de la Resolución de 31 de mayo de 2001, de la Dirección General de Comercio e Inversiones, de las declaraciones de inversiones extranjeras en valores negociables cotizados en mercados españoles y de inversiones españolas en valores negociables cotizados en mercados extranjeros (B.O.E. num. 82 de 5 de abril de 2003).
Real Decreto 682/2003, de 7 de junio, por el que se regula el sistema de tramitación telemática a que se refiere el artículo 134 de la Ley 2/1995, de 23 de marzo, de Sociedades de Responsabilidad Limitada (B.O.E. de 10 de junio de 2003).
Orden EHA/3895/2004, de 23 de noviembre de 2004 , por la que se aprueba el modelo 198, de declaración anual de operaciones con activos financieros y otros valores mobiliarios, así como los diseños físicos y lógicos para la sustitución de sus hojas interiores por soporte directamente legible por ordenador y se establecen las condiciones y el procedimiento para su presentación telemática a través de Internet y por teleproceso y se modifican las Órdenes de aprobación de los modelos de declaración 193, 296 y 347 (BOE del 29 de noviembre de 2004).
Orden JUS/3473/2005, de 8 de noviembre, sobre difusión y publicidad de las resoluciones concursales a través de Internet. (B.O.E. 268/36672 de 9 de noviembre de 2005).
Orden HAC/1177/2024, de 17 de octubre, por la que se desarrollan las especificaciones técnicas, funcionales y de contenido referidas en el Reglamento que establece los requisitos que deben adoptar los sistemas y programas informáticos o electrónicos que soporten los procesos de facturación de empresarios y profesionales, y la estandarización de formatos de los registros de facturación, aprobado por el Real Decreto 1007/2023, de 5 de diciembre; y en el Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación, aprobado por Real Decreto 1619/2012, de 30 de noviembre.